2008年將建立上市企業(yè)環(huán)境信息通報制度
2008年02月25日 0:0 5390次瀏覽 來源： 中國有色網(wǎng) 分類： 政策法規(guī)
第三項環(huán)境經(jīng)濟政策綠色證券指導(dǎo)意見出臺
2008年將建立上市企業(yè)環(huán)境信息通報制度
國家環(huán)?？偩指本珠L潘岳今日向新聞界通報，環(huán)?？偩纸?jīng)過一年試驗，正式發(fā)布《關(guān)于加強上市公司環(huán)保監(jiān)管工作的指導(dǎo)意見》。這一綠色證券的指導(dǎo)意見將以上市公司環(huán)保核查制度和環(huán)境信息披露制度為核心，遏制“雙高”行業(yè)過度擴張，防范資本風(fēng)險，并促進上市公司持續(xù)改進環(huán)境表現(xiàn)。潘岳說，綠色證券是繼綠色信貸、綠色保險之后的第三項環(huán)境經(jīng)濟政策。此次發(fā)布的《意見》雖然不是完全意義上的綠色證券，但已在核心領(lǐng)域取得重要進展。
潘岳介紹，近日環(huán)?？偩终匠雠_了《關(guān)于加強上市公司環(huán)保監(jiān)管工作的指導(dǎo)意見》（以下簡稱《意見》，見附件一）。要求對從事火電、鋼鐵、水泥、電解鋁行業(yè)以及跨省經(jīng)營的“雙高”行業(yè)（13類重污染行業(yè)）的公司申請首發(fā)上市或再融資的，必須根據(jù)環(huán)?？偩值囊?guī)定進行環(huán)保核查。按照中國證監(jiān)會《關(guān)于重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營公司IPO申請申報文件的通知》（發(fā)行監(jiān)管函[2008]6號）規(guī)定，“重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營公司申請首次公開發(fā)行股票的，申請文件中應(yīng)當(dāng)提供國家環(huán)?？偩值暮瞬橐庖?；未取得環(huán)保核查意見的，不受理申請。”據(jù)此，環(huán)保核查意見將作為證監(jiān)會受理申請的必備條件之一。
潘岳說，環(huán)?？偩诌€將商證監(jiān)會探索建立上市公司環(huán)境監(jiān)管的協(xié)調(diào)與信息通報機制，拓寬公眾參與環(huán)境監(jiān)督的途徑。環(huán)保總局將按照《環(huán)境信息公開辦法》定期向證監(jiān)會通報上市公司環(huán)境信息以及未按規(guī)定披露環(huán)境信息的上市公司名單，相關(guān)信息也會向公眾公布。環(huán)?？偩诌€將選擇“雙高”產(chǎn)業(yè)板塊開展上市公司環(huán)境績效評估試點，發(fā)布上市公司年度環(huán)境績效指數(shù)及排名情況，以便廣大股民對上市公司的環(huán)境表現(xiàn)進行有效的甄別監(jiān)督。
潘岳說，限制污染企業(yè)過度擴張除了加大環(huán)保執(zhí)法監(jiān)督力度之外，還應(yīng)運用成熟的市場手段，包括限制其間接融資和直接融資兩個方面實現(xiàn)。對于前者，主要思路是通過鼓勵并引導(dǎo)商業(yè)銀行落實綠色信貸政策來實現(xiàn)；對于后者，主要是實行綠色證券政策，重點加大融資后環(huán)境監(jiān)管，調(diào)控其對資本市場上融得的資金，真正用于有利于企業(yè)的綠色發(fā)展。
潘岳指出，目前中國的資本市場環(huán)境準(zhǔn)入機制尚未成熟，上市公司環(huán)保監(jiān)管依然缺乏，導(dǎo)致某些“雙高”企業(yè)或利用投資者資金繼續(xù)擴大污染，或在成功融資后不兌現(xiàn)環(huán)保承諾，環(huán)境事故與環(huán)境違法行為屢屢發(fā)生。在國家宏觀調(diào)控和節(jié)能減排政策不斷強化的大趨勢下，潛伏著較大的資本風(fēng)險，并在一定程度上轉(zhuǎn)嫁給投資者。例如，2007年“區(qū)域限批”，大唐國際、華能國際、華電國際、國電電力等上市企業(yè)的股價表現(xiàn)都弱于市場，石化、造紙、醫(yī)藥等行業(yè)的股市也受到一定影響，給股民帶來了投資風(fēng)險。因此，加強對上市公司的環(huán)保核查，并督促上市公司履行社會責(zé)任，披露環(huán)境信息，不僅可以促進上市公司改進環(huán)境表現(xiàn)，更有助于保護投資者利益。
潘岳說，綠色證券政策出臺建立在環(huán)?？偩纸甑脑圏c基礎(chǔ)之上。2007年下半年,環(huán)?？偩志拖掳l(fā)了《關(guān)于進一步規(guī)范重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營公司申請上市或再融資環(huán)境保護核查工作的通知》，《通知》發(fā)布以來，環(huán)?？偩忠淹瓿闪藢?7家公司的上市環(huán)保核查，對其中10家存在嚴重違反環(huán)評和“三同時”制度、發(fā)生過重大污染事件、主要污染物不能穩(wěn)定達標(biāo)排放，以及核查過程中弄虛作假的公司，做出了不予通過或暫緩?fù)ㄟ^上市核查的決定（見附件二），阻止了環(huán)保不達標(biāo)企業(yè)通過股市募集資金數(shù)百億元以上。
潘岳說，從2007年的情況看，上市公司環(huán)保審核制度已經(jīng)基本成型，下一步，就是要重點推進已上市公司的環(huán)境信息披露，加大公司上市后的環(huán)境監(jiān)管。目前我國上市公司對自身環(huán)境信息的披露還很不到位。據(jù)了解，2006年的上市公司年報中，僅有50%的公司進行了環(huán)境信息披露，且絕大多數(shù)披露都是定性描述，有用環(huán)境信息量小，一些受到環(huán)境行政處罰的公司也未及時披露，無法滿足股民的需求。
根據(jù)新出臺的《意見》，環(huán)?？偩忠环矫鎸⑾蜃C監(jiān)會及時通報并向社會公開上市公司受到環(huán)境行政處罰及其執(zhí)行的情況，公開嚴重超標(biāo)或超總量排放污染物、發(fā)生重特大污染事故以及建設(shè)項目嚴重環(huán)評違法的上市公司名單，由證監(jiān)會按照《上市公司信息披露辦法》的規(guī)定予以處理。另一方面，環(huán)?？偩诌€將選擇比較成熟的板塊或行業(yè)開展上市公司環(huán)境績效評估，編制并發(fā)布中國證券市場環(huán)境績效指數(shù)及排名，為投資者、管理者提供上市公司的環(huán)境績效信息和排名情況。
潘岳指出，此次出臺的綠色證券政策雖然尚不完整，但卻已搭好了核心框架。環(huán)保總局將繼續(xù)主動配合有關(guān)部門就相關(guān)工作程序與范圍進行深入研究，爭取綠色證券政策更加成熟與完善?？傊捎谏鲜泄镜慕?jīng)濟總量和環(huán)境影響越來越大，綠色證券能否促使社會籌集的資金投向綠色企業(yè)，廣大股民綠色選擇的經(jīng)濟權(quán)益能否得到保障，上市公司能否履行環(huán)保責(zé)任，將決定著我們能否把資本市場變成推動節(jié)能減排的經(jīng)濟杠桿，也決定著整個環(huán)境經(jīng)濟政策體系建設(shè)的進度。
潘岳最后表示，環(huán)境經(jīng)濟政策的探索與實踐越來越涉及多方面利益，因而越加艱難。整個體系的建成，還有大量的工作要做，需要各個經(jīng)濟主管部門以及社會各界的支持。接下來，環(huán)?？偩謱⒗^續(xù)與相關(guān)部門聯(lián)手加緊研究綠色貿(mào)易、綠色稅收、區(qū)域流域環(huán)境補償機制、排污權(quán)交易等政策，最終形成完整的中國環(huán)境經(jīng)濟政策體系，為落實科學(xué)發(fā)展觀、建設(shè)生態(tài)文明打好堅實的制度基礎(chǔ)。
附件一：
國家環(huán)境保護總局關(guān)于加強上市公司環(huán)境保護監(jiān)督管理工作的指導(dǎo)意見
（2008年2月22日，環(huán)發(fā)[2008]24號）
（2008年2月22日，環(huán)發(fā)[2008]24號）
各省、自治區(qū)、直轄市環(huán)保局（廳），副省級城市環(huán)保局，新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團環(huán)保局，中國人民解放軍環(huán)保局：
為貫徹落實《國務(wù)院關(guān)于落實科學(xué)發(fā)展觀加強環(huán)境保護的決定》（國發(fā)〔2005〕39號）關(guān)于企業(yè)應(yīng)當(dāng)公開環(huán)境信息和《國務(wù)院關(guān)于印發(fā)節(jié)能減排綜合性工作方案的通知》（國發(fā)〔2007〕15號）關(guān)于加強上市公司環(huán)保核查的要求，按照《環(huán)境信息公開辦法（試行）》（國家環(huán)?？偩至畹?5號）、《關(guān)于對申請上市的企業(yè)和申請再融資的上市企業(yè)進行環(huán)境保護核查的通知》（環(huán)發(fā)[2003]101號）、《關(guān)于進一步規(guī)范重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營公司申請上市或再融資環(huán)境保護核查工作的通知》（環(huán)辦〔2007〕105號），以及《上市公司信息披露管理辦法》（中國證券監(jiān)督管理委員會令第40號）、《關(guān)于重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營公司IPO申請申報文件的通知》(中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)行監(jiān)管函[2008]6號)等規(guī)定，引導(dǎo)上市公司積極履行保護環(huán)境的社會責(zé)任，促進上市公司持續(xù)改進環(huán)境表現(xiàn)，爭做資源節(jié)約型和環(huán)境友好型的表率，現(xiàn)提出以下意見：
一、進一步完善和加強上市公司環(huán)保核查制度
國家環(huán)保總局自2001年以來，開展了重污染行業(yè)上市公司的環(huán)保核查工作，對于促進重污染行業(yè)上市公司遵守國家環(huán)保法律法規(guī)，降低因環(huán)境污染帶來的投資風(fēng)險等發(fā)揮了積極作用。
2007年，國家環(huán)保總局頒布實施了《關(guān)于進一步規(guī)范重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營公司申請上市或再融資環(huán)境保護核查工作的通知》（環(huán)辦〔2007〕105號）以及《上市公司環(huán)境保護核查工作指南》，對從事火力發(fā)電、鋼鐵、水泥、電解鋁行業(yè)的公司和跨省從事其他重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營公司明確了環(huán)保核查程序要求，進一步規(guī)范和推動了環(huán)保核查工作。地方各級環(huán)保部門也陸續(xù)開展了上市公司環(huán)保核查工作，收到了很好效果。
為進一步加強上市公司環(huán)保核查工作，國家環(huán)?？偩謱⒗^續(xù)完善上市公司環(huán)保核查相關(guān)規(guī)定，嚴把上市公司環(huán)保核查關(guān)口，健全環(huán)保核查專家審議機制，加強對上市公司以及相關(guān)技術(shù)單位的培訓(xùn)，拓寬公眾參與和社會監(jiān)督渠道，加大宣傳力度。
省級環(huán)保部門要嚴格執(zhí)行上市公司環(huán)保核查制度，做好轄區(qū)內(nèi)由其負責(zé)核查的上市公司環(huán)保核查工作，并對國家環(huán)?？偩重撠?zé)核查的上市公司提供相關(guān)意見，同時建立上市環(huán)保核查工作檔案。對于核查時段內(nèi)嚴重違反國家環(huán)保法律法規(guī)和產(chǎn)業(yè)政策、發(fā)生重大環(huán)境污染事故且造成嚴重后果以及在核查過程中弄虛作假的上市公司，不得出具環(huán)保核查意見。對于核查中發(fā)現(xiàn)的問題，應(yīng)督促企業(yè)按期整改。
省級環(huán)保部門要加強與證券監(jiān)管機構(gòu)的協(xié)調(diào)配合，建立信息通報機制，及時將上市公司環(huán)保核查相關(guān)情況通報給相關(guān)證券監(jiān)管機構(gòu)。
二、積極探索建立上市公司環(huán)境信息披露機制
為促進上市公司特別是重污染行業(yè)的上市公司真實、準(zhǔn)確、完整、及時地披露相關(guān)環(huán)境信息，增強企業(yè)的社會責(zé)任感，國家環(huán)?？偩謱⑴c中國證監(jiān)會建立和完善上市公司環(huán)境監(jiān)管的協(xié)調(diào)與信息通報機制。
國家環(huán)?？偩謱凑铡董h(huán)境信息公開辦法（試行）》等有關(guān)規(guī)定，推進和監(jiān)督上市公司公開環(huán)境信息。地方各級環(huán)保部門應(yīng)當(dāng)將未按規(guī)定披露環(huán)境信息的上市公司名單，逐級上報國家環(huán)保總局，同時依法嚴格保守公司的商業(yè)秘密和技術(shù)秘密。
國家環(huán)?？偩謱凑丈鲜泄经h(huán)境信息通報機制，對未按規(guī)定公開環(huán)境信息的上市公司名單，及時、準(zhǔn)確地通報中國證監(jiān)會。由中國證監(jiān)會按照《上市公司信息披露辦法》的規(guī)定予以處理。
上市公司的環(huán)境信息披露，分為強制公開和自愿公開兩種形式。
發(fā)生可能對上市公司證券及衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響且與環(huán)境保護相關(guān)的重大事件，投資者尚未得知時，上市公司應(yīng)當(dāng)立即披露，說明事件的起因、目前的狀態(tài)和可能產(chǎn)生的影響。“重大事件”主要包括：
——新公布的環(huán)境法律、法規(guī)、規(guī)章、行業(yè)政策可能對公司產(chǎn)生重大影響的；
——公司因為環(huán)境違法違規(guī)被環(huán)保部門調(diào)查，或者受到刑事處罰、重大行政處罰的；
——公司有新、改、擴建具有重大環(huán)境影響的建設(shè)項目等重大投資行為的；
——由于環(huán)境保護方面的原因，公司被有關(guān)人民政府或者有關(guān)部門決定限期治理或者停產(chǎn)、搬遷、關(guān)閉的；
——公司由于環(huán)境問題涉及重大訴訟或者主要資產(chǎn)被查封、扣押、凍結(jié)或者被抵押、質(zhì)押的；
——《環(huán)境信息公開辦法（試行）》規(guī)定并可能對上市公司證券及衍生品種交易價格產(chǎn)生較大影響的其他有關(guān)環(huán)境的重大事件。
廣大股民、媒體和社會各界有權(quán)舉報上市公司未按規(guī)定披露環(huán)境信息的行為。
國家鼓勵上市公司定期自愿披露其他環(huán)境信息，推動企業(yè)主動承擔(dān)社會環(huán)境責(zé)任。
國家環(huán)?？偩謱⑴c證監(jiān)會探索進一步完善上市公司環(huán)境信息披露的監(jiān)管機制。
三、開展上市公司環(huán)境績效評估研究與試點
國家環(huán)?？偩謱⑻剿鹘⑸鲜泄经h(huán)境績效評估制度，組織研究上市公司環(huán)境績效評估指標(biāo)體系，選擇比較成熟的板塊或高耗能、重污染行業(yè)適時開展上市公司環(huán)境績效評估試點，建立上市公司環(huán)境績效評估信息系統(tǒng)，編制并公開發(fā)布上市公司年度環(huán)境績效指數(shù)及綜合排名，為廣大股民、投資機構(gòu)提供上市公司環(huán)境績效的“大盤”信息，營造廣大股民和媒體對上市公司開展“綠色監(jiān)督”的社會氛圍。
四、加大對上市公司遵守環(huán)保法規(guī)的監(jiān)督檢查力度
地方各級環(huán)保部門要切實加強對上市公司特別是重污染行業(yè)上市公司遵守環(huán)保法律法規(guī)的監(jiān)督檢查。要保證對上市公司巡查和監(jiān)督性監(jiān)測頻次，督促其污染治理設(shè)施正常運行，污染物排放穩(wěn)定達標(biāo)。要按照《環(huán)境信息公開辦法（試行）》，及時向社會公開對上市公司的環(huán)境行政處罰情況；公開拒不執(zhí)行環(huán)境行政處罰決定、超標(biāo)或超總量排放污染物、發(fā)生重大或特大環(huán)境污染事件的上市公司名單等信息。
附件二：
首輪上市環(huán)保核查未通過的公司名單
2007年至今,在環(huán)保總局已經(jīng)受理上市環(huán)保核查的公司中，曾因發(fā)現(xiàn)比較突出的環(huán)保問題，需要進行調(diào)查或要求其整改，而首輪核查沒有通過的（亦稱暫緩審核）企業(yè)有10家。主要問題包括其下屬一些企業(yè)未嚴格執(zhí)行“環(huán)評”批復(fù)、“三同時”未驗收、未按有關(guān)規(guī)定淘汰落后生產(chǎn)工藝和設(shè)備、污染物超標(biāo)超總量排放、危險廢物處置不符合規(guī)定、環(huán)保治理設(shè)施或設(shè)施運行不符合相關(guān)要求、有群眾環(huán)境投訴問題等。目前其中8家上市企業(yè)已經(jīng)按照要求完成整改工作，環(huán)保總局已經(jīng)通過其核查，還有兩家也已基本完成核查工作。
環(huán)保總局首輪上市環(huán)保核查未通過的公司名單如下：
1、河北威遠生物化工股份有限公司
2、廣東萬興無機顏料股份有限公司
3、廣東塔牌集團股份有限公司
4、山東晨鳴紙業(yè)集團
5、甘肅祁連山水泥集團股份有限公司
6、龍元建設(shè)集團股份有限公司
7、中國中煤能源股份有限公司
8、四川北方硝化棉股份有限公司
9、紫金礦業(yè)股份有限公司
10、安徽海螺水泥有限公司
附件三：
關(guān)于上市公司環(huán)保管理的主要規(guī)定
國務(wù)院行政法規(guī)性文件的規(guī)定：
《國務(wù)院關(guān)于落實科學(xué)發(fā)展觀加強環(huán)境保護的決定》（國發(fā)〔2005〕39號）規(guī)定：“企業(yè)應(yīng)當(dāng)公開環(huán)境信息。”
《國務(wù)院關(guān)于印發(fā)<節(jié)能減排綜合性工作方案>的通知》（國發(fā)〔2007〕15號）規(guī)定：“加強上市公司環(huán)保核查。”
國務(wù)院環(huán)保主管部門的規(guī)定：
《關(guān)于加強上市公司環(huán)境保護監(jiān)督管理工作的指導(dǎo)意見》（2008年2月22日，環(huán)發(fā)[2008]24號）
《關(guān)于進一步規(guī)范重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營公司申請上市或再融資環(huán)境保護核查工作的通知》（環(huán)辦〔2007〕105號）
《關(guān)于對申請上市的企業(yè)和申請再融資的上市企業(yè)進行環(huán)境保護核查的通知》（環(huán)發(fā)[2003]101號）
國務(wù)院證券監(jiān)管機構(gòu)的規(guī)定：
《上市公司信息披露管理辦法》（中國證券監(jiān)督管理委員會令第40號，2006年）
《關(guān)于重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營公司IPO申請申報文件的通知》(中國證券監(jiān)督管理委員會發(fā)行監(jiān)管函[2008]6號)規(guī)定：“從事火力發(fā)電、鋼鐵、水泥、電解鋁行業(yè)和跨省從事其他重污染行業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營公司首發(fā)申請首次公開發(fā)行股票的，申請文件中應(yīng)當(dāng)提供國家環(huán)?？偩值暮瞬橐庖姡晃慈〉孟嚓P(guān)意見的，不受理申請。”（環(huán)?？偩郑?br />
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