證券代碼：002171 證券簡(jiǎn)稱：楚江新材 公告編號(hào)：2019－

安徽楚江科技新材料股份有限公司

關(guān)于現(xiàn)金收購鑫海高導(dǎo)股權(quán)暨關(guān)聯(lián)交易的公告

本公司及董事會(huì)全體成員保證信息披露內(nèi)容的真實(shí)、準(zhǔn)確和完整，沒有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏。

特別提示：

1、為進(jìn)一步落實(shí)安徽楚江科技新材料股份有限公司（以下簡(jiǎn)稱“公司”或“楚江新材”）與江蘇鑫海高導(dǎo)新材料有限公司（原名“江蘇鑫海銅業(yè)有限公司”，以下簡(jiǎn)稱“鑫海高導(dǎo)”或“標(biāo)的公司”）的戰(zhàn)略合作，促進(jìn)雙方在銅導(dǎo)體材料領(lǐng)域的深層次發(fā)展。公司及全資子公司安徽楚江高新電材有限公司（以下簡(jiǎn)稱“楚江電材”）擬以現(xiàn)金方式購買湯優(yōu)鋼、張小芳、常州海納企業(yè)管理咨詢中心（有限合伙）持有的鑫海高導(dǎo)57.78%的股權(quán)，其中楚江新材擬收購鑫海高導(dǎo)27.70%的股權(quán)，楚江電材擬收購鑫海高導(dǎo)30.08%的股權(quán)（以下簡(jiǎn)稱“本次交易”）。本次交易完成后，公司及全資子公司楚江電材將合計(jì)持有鑫海高導(dǎo)80%的股權(quán)。

2、本次交易采取權(quán)益法作價(jià)，經(jīng)由交易各方協(xié)商確定，標(biāo)的公司57.78%股權(quán)交易價(jià)格為20,656.00萬元。各交易對(duì)方共同承諾鑫海高導(dǎo)2019年度、2020年度、2021年度、2022年度扣非凈利潤分別不低于人民幣4,000萬元、5,000萬元、5,500萬元和6,000萬元。

各交易對(duì)方共同承諾分別將本次交易所獲對(duì)價(jià)的75%全部用于以包括但不限于以二級(jí)市場(chǎng)買入、大宗交易、參與楚江新材定向增發(fā)等各種合法方式購買楚江新材之股票。為保證標(biāo)的公司業(yè)績的可實(shí)現(xiàn)性，各交易對(duì)方同時(shí)作出了股份鎖定及分批解鎖的承諾。

3、本次交易的股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款分三次支付，其中：楚江新材以自有資金方式支付第一階段股權(quán)轉(zhuǎn)讓款9,902.75萬元；第二階段股權(quán)轉(zhuǎn)讓款5,589.25萬元和第三階段股權(quán)轉(zhuǎn)讓款5,164.00萬元，分別由楚江電材擬使用募集資金支付，若使用募集資金收購鑫海高導(dǎo)股權(quán)事項(xiàng)未獲股東大會(huì)通過，楚江新材承諾將于本次交易經(jīng)國家市場(chǎng)監(jiān)督管理總局審核通過后以自有資金支付的方式完成本次交易。

4、鑒于鑫海高導(dǎo)為公司參股企業(yè)，本公司董事、副總裁、董秘王剛先生擔(dān)任鑫海高導(dǎo)董事，根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》

的規(guī)定，本次交易事項(xiàng)構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，但未達(dá)到《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》規(guī)定的重大資產(chǎn)重組條件，不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。

5、本次交易金額在董事會(huì)權(quán)限范圍內(nèi)，無需提交股東大會(huì)審議。

本次交易第二階段收購事項(xiàng)需提交國家市場(chǎng)監(jiān)督管理總局核準(zhǔn)，存在不確定性，敬請(qǐng)投資者注意投資風(fēng)險(xiǎn)。

一、關(guān)聯(lián)交易概述1、交易基本情況

（1）為進(jìn)一步落實(shí)公司鑫海高導(dǎo)戰(zhàn)略合作，促進(jìn)雙方在銅導(dǎo)體材料領(lǐng)域的深層次合作,公司及其全資子公司楚江電材擬以現(xiàn)金方式購買湯優(yōu)鋼、張小芳、常州海納企業(yè)管理咨詢中心（有限合伙）（以下簡(jiǎn)稱“常州海納”）持有的鑫海高導(dǎo)57.78%的股權(quán)，其中楚江新材擬收購鑫海高導(dǎo)27.70%的股權(quán)，楚江電材擬收購鑫海高導(dǎo)30.08%的股權(quán)。本次交易完成后，公司及其全資子公司楚江電材將合計(jì)持有鑫海高導(dǎo)80%的股權(quán)。

根據(jù)中水致遠(yuǎn)資產(chǎn)評(píng)估有限公司出具的《安徽楚江科技新材料股份有限公司擬收購江蘇鑫海銅業(yè)有限公司股權(quán)項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》

（中水致遠(yuǎn)評(píng)報(bào)字[2019]第020112號(hào)），鑫海高導(dǎo)100%股權(quán)以2018年12月31日為評(píng)估（審計(jì)）基準(zhǔn)日的評(píng)估值為36,852.00萬元。經(jīng)由交易各方協(xié)商確定鑫海高導(dǎo)100%股權(quán)的估值為36,750.00萬元，扣除已分配的2018年利潤1,000.00萬元后，鑫海高導(dǎo)100%股權(quán)的估值為35,750.00萬元，本次57.78%股權(quán)收購價(jià)格為20,656.00萬元。楚江新材和楚江電材分別于2019年4月20日與交易對(duì)方簽署了《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》及《股權(quán)轉(zhuǎn)讓之補(bǔ)充協(xié)議》。

（2）鑒于鑫海高導(dǎo)為公司參股企業(yè)，本公司董事、副總裁、董秘王剛先生擔(dān)任鑫海高導(dǎo)董事，根據(jù)《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》

的規(guī)定，本次交易事項(xiàng)構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易。

（3）上述事項(xiàng)已經(jīng)2019年4月22日召開的公司第四屆董事會(huì)第四十一次會(huì)議審議通過，在關(guān)聯(lián)董事王剛先生回避表決的情況下，以6票同意、0票反對(duì)，0票棄權(quán)審議通過了《關(guān)于購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易的議案》，本公司獨(dú)立董事對(duì)前述關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)進(jìn)行了認(rèn)真的事前審查，同意提交董事會(huì)審議，并發(fā)表了同意的獨(dú)立意見。

（4）本次關(guān)聯(lián)交易未達(dá)到《上市公司重大資產(chǎn)重組管理辦法》

規(guī)定的重大資產(chǎn)重組條件，不構(gòu)成重大資產(chǎn)重組。本次交易金額在董事會(huì)權(quán)限范圍內(nèi)，無需提交公司股東大會(huì)審議。

二、交易對(duì)方基本情況1、湯優(yōu)鋼，中國籍自然人，男，1972年10月出生，漢族，無境外居留權(quán)，身份證號(hào)碼：32111919721015****。

2、張小芳，中國籍自然人，女，1972年12月出生，漢族，無境外居留權(quán)，身份證號(hào)碼：32111919721227****。

3、常州海納企業(yè)管理咨詢中心（有限合伙），一家依照中國法律設(shè)立的有限合伙企業(yè)。

公司名稱：常州海納企業(yè)管理咨詢中心（有限合伙）統(tǒng)一社會(huì)信用代碼：91320400MA1P1H7167類型：有限合伙企業(yè)執(zhí)行事務(wù)合伙人：李文彬

成立日期：2017年05月19日主要經(jīng)營場(chǎng)所：常州市鐘樓區(qū)吾悅國際廣場(chǎng)6樓3201室經(jīng)營范圍：企業(yè)管理咨詢。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動(dòng)）以上主體與上市公司之間均不存在產(chǎn)權(quán)、業(yè)務(wù)、資產(chǎn)、債權(quán)債務(wù)、人員等方面的關(guān)系。公司與交易對(duì)方均不存在關(guān)聯(lián)關(guān)系。

三、交易標(biāo)的基本情況1、基本情況企業(yè)名稱：江蘇鑫海高導(dǎo)新材料有限公司統(tǒng)一社會(huì)信用編碼：9132118114244298XQ公司類型：有限責(zé)任公司(自然人投資或控股)法定代表人：張小芳注冊(cè)資本：11,025萬人民幣成立日期：1987年11月02日營業(yè)期限：1987年11月02日至長期住所：丹陽市皇塘鎮(zhèn)蔣墅東風(fēng)北路經(jīng)營范圍：金屬制品的制造、加工，無氧銅桿線、光亮銅桿、銅線材、合金復(fù)合銅線絲、銅束線、銅絞線、超細(xì)電子銅絲材、新能源汽車銅線、光伏線、電線電纜用高性能銅導(dǎo)體的加工(國家禁止投資的除外)，自營和代理各類商品及技術(shù)的進(jìn)出口業(yè)務(wù)。（依法須經(jīng)批準(zhǔn)的項(xiàng)目，經(jīng)相關(guān)部門批準(zhǔn)后方可開展經(jīng)營活動(dòng)）。

2、本次交易前后標(biāo)的公司股權(quán)結(jié)構(gòu)

序號(hào)  股東名稱/姓名  收購前股份比例（%）  本次擬收購比例（%）  收購后股份比例（%）

1  湯優(yōu)鋼  67.11  49.86  17.25

2  張小芳  1.78  1.32  0.46

3  常州海納企業(yè)管理咨詢中心（有限合伙）  8.89  6.60  2.29

4  安徽楚江科技新材料股份有限公司  22.22  -  49.92

5  安徽楚江高新電材有限公司  -  -  30.08

合計(jì)  100.0000  57.78  100.0000

注：湯優(yōu)鋼先生與張小芳女士系夫妻關(guān)系。

3、標(biāo)的公司的基本財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)

單位：萬元

項(xiàng)目  2018年12月31日（經(jīng)審計(jì)）

資產(chǎn)總額  51,909.74

負(fù)債總額  34,662.98

所有者權(quán)益合計(jì)  17,246.76

營業(yè)收入  399,650.42

營業(yè)利潤  4,319.22

凈利潤  3,819.23

2018年度財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)已經(jīng)瑞華會(huì)計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)審計(jì)，并出具了瑞華審字[2019]【01690014】號(hào)的《審計(jì)報(bào)告》。

四、交易的定價(jià)政策及定價(jià)依據(jù)根據(jù)具有執(zhí)行證券期貨相關(guān)業(yè)務(wù)資格的中水致遠(yuǎn)資產(chǎn)評(píng)估有限公司出具的《安徽楚江科技新材料股份有限公司擬收購江蘇鑫海銅業(yè)有限公司股權(quán)項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》（中水致遠(yuǎn)評(píng)報(bào)字[2019]第020112號(hào)）：鑫海高導(dǎo)100%股權(quán)以2018年12月31日為評(píng)估（審計(jì)）基準(zhǔn)日，經(jīng)中水致遠(yuǎn)資產(chǎn)評(píng)估有限公司分別采用資產(chǎn)法和收益法評(píng)估，資產(chǎn)法評(píng)估值為27,462.04萬元，收益法評(píng)估值為36,852.00萬元。

本次評(píng)估選用收益法作為最終評(píng)估結(jié)論，在此基礎(chǔ)上，經(jīng)由交易各方協(xié)商確定鑫海高導(dǎo)100%股權(quán)的估值為36,750.00萬元，扣除已分配的2018年利潤1,000.00萬元后，鑫海高導(dǎo)100%股權(quán)的估值為35,750.00萬元，本次收購鑫海高導(dǎo)57.78%對(duì)應(yīng)的轉(zhuǎn)讓價(jià)款為人民幣20,656.00萬元。

五、交易協(xié)議的主要內(nèi)容

（一）《股權(quán)轉(zhuǎn)讓協(xié)議》主要內(nèi)容

甲方：安徽楚江科技新材料股份有限公司

乙方：安徽楚江高新電材有限公司

丙方：湯優(yōu)鋼、張小芳、常州海納企業(yè)管理咨詢中心（有限合伙）

標(biāo)的公司：江蘇鑫海高導(dǎo)新材料有限公司

1、交易方案

公司及其全資子公司楚江電材擬收購乙方持有的標(biāo)的公司57.78%的股權(quán)，本次交易完成后，公司與楚江電材合計(jì)持有標(biāo)的公司80.00%的股權(quán)。

2、股權(quán)轉(zhuǎn)讓比例及價(jià)格

根據(jù)中水致遠(yuǎn)出具的《安徽楚江科技新材料股份有限公司擬收購江蘇鑫海銅業(yè)有限公司股權(quán)項(xiàng)目資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告》（中水致遠(yuǎn)評(píng)報(bào)字[2019]第[020112]號(hào)）載明的標(biāo)的公司截至2018年12月31日的評(píng)估值為36,852.00萬元。經(jīng)由交易各方協(xié)商確定本次標(biāo)的公司100%股權(quán)的估值為36,750.00萬元，扣除已分配的2018年利潤1,000.00萬元后，標(biāo)的公司57.78%股權(quán)交易價(jià)格為20,656.00萬元。

其中：

（1）湯優(yōu)鋼轉(zhuǎn)讓其持有鑫海高導(dǎo)49.86%股權(quán)的轉(zhuǎn)讓價(jià)格為人民幣17,823.19萬元。

（2）張小芳轉(zhuǎn)讓其持有鑫海高導(dǎo)1.32%股權(quán)的轉(zhuǎn)讓價(jià)格為人民幣472.12萬元。

（3）常州海納企業(yè)管理咨詢中心（有限合伙）轉(zhuǎn)讓其持有鑫海高導(dǎo)6.60%股權(quán)的轉(zhuǎn)讓價(jià)格為人民幣2,360.69萬元。

3、股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款的支付（1）第一階段股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款的支付本協(xié)議經(jīng)楚江新材董事會(huì)審議通過之日起20個(gè)工作日內(nèi)，楚江新材將以自有資金方式支付第一階段股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款9,902.75萬元。

丙方應(yīng)于收到第一階段股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款之日起6個(gè)月內(nèi)，將第一階段股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款全部用于購買楚江新材股票，購買方式為包括但不限于以二級(jí)市場(chǎng)買入、大宗交易、參與楚江新材定向增發(fā)等各種合法方式。該階段股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款不得挪作他用。

（2）第二階段股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款的支付本次交易經(jīng)國家市場(chǎng)監(jiān)督管理總局審核通過且丙方完成鑫海高導(dǎo)57.78%的股權(quán)交割手續(xù)之日起10個(gè)工作日內(nèi)，楚江電材將以募集資金支付第二階段股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款5,589.25萬元。

丙方應(yīng)于收到第二階段股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款之日起3個(gè)月內(nèi)，將第二階段股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款用于購買楚江新材股票，購買方式包括但不限于以二級(jí)市場(chǎng)買入、大宗交易、參與楚江新材定向增發(fā)等各種合法方式。該階段股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款不得挪作他用。

（3）第三階段股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款的支付丙方的購股義務(wù)全部完成、對(duì)于不能辦理股份鎖定的股票，依照法律的相關(guān)規(guī)定，辦理完成質(zhì)押給楚江電材或楚江電材指定的第三方質(zhì)押權(quán)人的相關(guān)手續(xù)完成之日起10個(gè)工作日內(nèi)，楚江電材將以募集資金支付第三階段股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款5,164.00萬元。

丙方可且僅可將本次交易對(duì)價(jià)的75%，即人民幣15,492.00萬元全部用于包括但不限于以二級(jí)市場(chǎng)買入、大宗交易、參與楚江新材定向增發(fā)等各種合法方式購買楚江新材之股票。丙方承諾本次交易對(duì)價(jià)的75%部分的股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款不得挪作他用。

若與本協(xié)議“第二階段股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款的支付”、“第三階段股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款的支付”相關(guān)的《關(guān)于變更部分募集資金用途用于收購股權(quán)的議案》的議案未經(jīng)楚江新材股東大會(huì)審議通過，楚江新材承諾將以支付自有資金的方式完成本次交易，同時(shí)本次交易“第二階段股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款的支付”、“第三階段股權(quán)轉(zhuǎn)讓價(jià)款的支付”中所約定的股權(quán)受讓方，均自動(dòng)變更為楚江新材。

4、協(xié)議生效條件

本協(xié)議經(jīng)簽署即經(jīng)各方簽字蓋章之日起成立，自以下條件全部滿足之日起生效：

（1）經(jīng)股權(quán)出讓方內(nèi)部決策程序?qū)徸h通過；

（2）經(jīng)標(biāo)的公司股東會(huì)審議通過；

（3）經(jīng)楚江電材股東決定審議通過；

（4）經(jīng)楚江新材董事會(huì)審議通過。

5、股權(quán)交割

（1）楚江新材應(yīng)配合丙方，在本次交易經(jīng)國家市場(chǎng)監(jiān)督管理總局審核通過后作出審核決定之日起10個(gè)工作日內(nèi)，依照《工商行政管理機(jī)關(guān)股權(quán)出質(zhì)登記辦法》相關(guān)規(guī)定，向行政主管機(jī)關(guān)提起股權(quán)出質(zhì)的注銷登記申請(qǐng)。丙方需于股權(quán)出質(zhì)注銷手續(xù)辦理完成后10個(gè)工作日內(nèi)，辦理完成將楚江新材、楚江電材方記載于股東名冊(cè)、向行政主管機(jī)關(guān)提交修改后的鑫海高導(dǎo)章程等的股權(quán)交割手續(xù)。并向鑫海高導(dǎo)住所地市場(chǎng)監(jiān)督管理局提交股權(quán)變更所需的各項(xiàng)文件，完成本次交易的股權(quán)交割手續(xù)。

（2）若本次交易未經(jīng)國家市場(chǎng)監(jiān)督管理總局審核通過，楚江新材應(yīng)配合乙丙雙方，在本次交易經(jīng)國家市場(chǎng)監(jiān)督管理總局作出相關(guān)審核決定后10個(gè)工作日內(nèi)，完成鑫海高導(dǎo)27.70%股權(quán)的交割手續(xù)。

（二）《股權(quán)轉(zhuǎn)讓之補(bǔ)充協(xié)議》主要內(nèi)容1、業(yè)績承諾及補(bǔ)償（1）業(yè)績承諾期本次交易的業(yè)績承諾期為2019年度、2020年度、2021年度、2022年度。業(yè)績承諾期內(nèi)，楚江新材將指定具備證券業(yè)務(wù)資質(zhì)的審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)標(biāo)的公司進(jìn)行專項(xiàng)審計(jì)，并出具《專項(xiàng)審計(jì)報(bào)告》。業(yè)績承諾期滿后，如標(biāo)的公司未完成本協(xié)議所規(guī)定的業(yè)績承諾，則丙方承諾依照本協(xié)議相關(guān)規(guī)定進(jìn)行業(yè)績補(bǔ)償。

（2）業(yè)績承諾方

湯優(yōu)鋼、張小芳、常州海納企業(yè)管理咨詢中心（有限合伙）為本次交易的業(yè)績承諾方。

（3）業(yè)績承諾丙方向甲乙雙方保證：本次交易完成后，鑫海高導(dǎo)2019年度、2020年度、2021年度、2022年度凈利潤應(yīng)至少達(dá)到以下指標(biāo)：

2019年度承諾凈利潤不低于人民幣4,000.00萬元；2020年度承諾凈利潤不低于人民幣5,000.00萬元；2021年度承諾凈利潤不低于人民幣5,500.00萬元,2022年度承諾凈利潤不低于人民幣6,000.00萬元。

本條所述“年度承諾凈利潤”是指鑫海高導(dǎo)在業(yè)績承諾期內(nèi)（2019年度、2020年度、2021年度、2022年度）最終完成的、經(jīng)楚江新材認(rèn)可的具有證券期貨從業(yè)資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具無保留意見審計(jì)報(bào)告中扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤。

（4）業(yè)績補(bǔ)償金額1）業(yè)績承諾期內(nèi)若當(dāng)年實(shí)現(xiàn)的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤低于當(dāng)年承諾數(shù)的90%，則當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償金額=（當(dāng)年承諾扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤－當(dāng)年實(shí)現(xiàn)扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤）÷業(yè)績承諾期內(nèi)承諾的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤之和×本次交易價(jià)格。

2）業(yè)績承諾期四年累計(jì)實(shí)現(xiàn)的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤低于累計(jì)承諾數(shù)的100%，則應(yīng)補(bǔ)償金額=（業(yè)績承諾期內(nèi)承諾的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤之和－業(yè)績承諾期內(nèi)實(shí)現(xiàn)的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤之和）÷業(yè)績承諾期內(nèi)承諾的扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤之和×本次交易價(jià)格－已補(bǔ)償金額。

本條所述“凈利潤”是指鑫海高導(dǎo)在業(yè)績承諾期內(nèi)最終實(shí)際完成的經(jīng)楚江新材認(rèn)可的具有證券期貨從業(yè)資格會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具無保留意見審計(jì)報(bào)告中扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤。

（5）業(yè)績補(bǔ)償方式

1）丙方承諾優(yōu)先采用現(xiàn)金方式進(jìn)行補(bǔ)償，現(xiàn)金不足以補(bǔ)償?shù)?，差額部分以業(yè)績補(bǔ)償義務(wù)人持有的楚江新材股份進(jìn)行補(bǔ)償。

2）股份補(bǔ)償?shù)挠?jì)算方式如下：

當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量=（當(dāng)年應(yīng)補(bǔ)償金額－當(dāng)年現(xiàn)金已補(bǔ)償金額）÷購股平均價(jià)格（如果前述當(dāng)期現(xiàn)金補(bǔ)償數(shù)額小于或等于零（0）時(shí)，取值為零（0））如楚江新材實(shí)施現(xiàn)金分紅、送股、資本公積金轉(zhuǎn)增股本等除息、除權(quán)事項(xiàng)，則將對(duì)購股平均價(jià)格作相應(yīng)調(diào)整。

以上所補(bǔ)償?shù)墓煞萦沙虏南蛐杪男醒a(bǔ)償義務(wù)的各業(yè)績承諾方以人民幣1.00元總價(jià)回購。

當(dāng)丙方其中一方無法履行現(xiàn)金補(bǔ)償或者股份補(bǔ)償義務(wù)時(shí)，則另外各方應(yīng)無條件承擔(dān)現(xiàn)金補(bǔ)償或者股份補(bǔ)償義務(wù)的無限連帶責(zé)任。

（6）應(yīng)收賬款回收及補(bǔ)償1）交易對(duì)方對(duì)鑫海高導(dǎo)截止業(yè)績承諾期滿（2022年12月31日）時(shí)點(diǎn)的應(yīng)收賬款凈額承擔(dān)回收義務(wù)。

2）若2023年12月31日仍有未回收截止2022年12月31日應(yīng)收賬款凈額的部分，則交易對(duì)方先以現(xiàn)金方式進(jìn)行補(bǔ)償，現(xiàn)金補(bǔ)償不足的，不足的部分以股份進(jìn)行補(bǔ)償。股份補(bǔ)償數(shù)量計(jì)算方式如下：

應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量=（應(yīng)收賬款凈額未回收部分-現(xiàn)金已補(bǔ)償金額）÷購股平均價(jià)格3）交易對(duì)方之間的補(bǔ)償義務(wù)按本次交易前的持股比例分擔(dān)，且相互之間承擔(dān)無限連帶責(zé)任。

（7）資產(chǎn)減值及補(bǔ)償1）業(yè)績承諾期滿，應(yīng)對(duì)鑫海高導(dǎo)賬面固定資產(chǎn)進(jìn)行減值測(cè)試，如鑫海高導(dǎo)賬面固定資產(chǎn)期末減值額>（已補(bǔ)償股份總數(shù)×購股平均價(jià)格+已補(bǔ)償現(xiàn)金），則交易對(duì)方應(yīng)當(dāng)另行補(bǔ)償，補(bǔ)償方式為：先以現(xiàn)金方式進(jìn)行補(bǔ)償，現(xiàn)金補(bǔ)償不足的，不足的部分以股份進(jìn)行補(bǔ)償。

2）關(guān)于資產(chǎn)減值的股份補(bǔ)償計(jì)算方式如下：

固定資產(chǎn)期末減值補(bǔ)償金額=固定資產(chǎn)期末減值額－已補(bǔ)償股份總數(shù)×購股平均價(jià)格－已補(bǔ)償現(xiàn)金金額應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量=（固定資產(chǎn)期末減值額－現(xiàn)金已補(bǔ)償金額）÷購股平均價(jià)格3）交易對(duì)方之間的補(bǔ)償義務(wù)按本次交易前的持股比例分擔(dān)，且相互之間承擔(dān)無限連帶責(zé)任。

（8）存貨減值及補(bǔ)償1）業(yè)績承諾期滿，應(yīng)對(duì)鑫海高導(dǎo)存貨進(jìn)行減值測(cè)試，如鑫海高導(dǎo)存貨期末減值額>（已補(bǔ)償股份總數(shù)×購股平均價(jià)格+已補(bǔ)償現(xiàn)金），則交易對(duì)方應(yīng)當(dāng)另行補(bǔ)償，補(bǔ)償方式為：先以現(xiàn)金方式進(jìn)行補(bǔ)償，現(xiàn)金補(bǔ)償不足的，不足的部分以股份進(jìn)行補(bǔ)償。

2）關(guān)于存貨的股份補(bǔ)償計(jì)算方式如下：

存貨期末減值補(bǔ)償金額=存貨期末減值額－已補(bǔ)償股份總數(shù)×購股平均價(jià)格－已補(bǔ)償現(xiàn)金金額應(yīng)補(bǔ)償股份數(shù)量=（存貨期末減值額－現(xiàn)金已補(bǔ)償金額）÷購股平均價(jià)格3）交易對(duì)方之間的補(bǔ)償義務(wù)按本次交易前的持股比例分擔(dān)，且相互之間承擔(dān)無限連帶責(zé)任。

2、減值測(cè)試及補(bǔ)償（1）業(yè)績承諾期的每年年末，楚江電材將對(duì)標(biāo)的資產(chǎn)進(jìn)行減值測(cè)試，如標(biāo)的資產(chǎn)的期末減值額>（已補(bǔ)償股份總數(shù)×購股票平均價(jià)格+已補(bǔ)償現(xiàn)金），則期末減值業(yè)績補(bǔ)償義務(wù)人丙方，優(yōu)先以現(xiàn)金進(jìn)行補(bǔ)償，不足的部分以股份補(bǔ)償。

（2）期末減值額補(bǔ)償金額=標(biāo)的資產(chǎn)的期末減值額－已補(bǔ)償股份總數(shù)×購股平均價(jià)格－已補(bǔ)償現(xiàn)金金額

1）丙方先以現(xiàn)金對(duì)期末減值額進(jìn)行補(bǔ)償；

2）以現(xiàn)金不足以補(bǔ)償?shù)模员将@取的楚江新材股份進(jìn)行補(bǔ)償。

具體補(bǔ)償股份數(shù)量如下：

期末減值額補(bǔ)償股份數(shù)量=期末減值額補(bǔ)償金額/購股平均價(jià)格－期末減值額現(xiàn)金補(bǔ)償金額/購股平均價(jià)格以上所補(bǔ)償?shù)墓煞萦沙虏南虮骄?元總價(jià)回購。

3）交易對(duì)方之間的補(bǔ)償義務(wù)按本次交易前的持股比例分擔(dān)，且相互之間承擔(dān)無限連帶責(zé)任。

3、股份鎖定（1）為保證標(biāo)的公司業(yè)績的可實(shí)現(xiàn)性，丙方承諾將其所購買的楚江新材之股票以合法方式辦理股份鎖定。丙方持有的楚江新材股份鎖定及解鎖方式具體如下：

1）股權(quán)出讓方購買的最后一筆楚江新材之股票過戶至其名下之日起滿12個(gè)月且完成2019年承諾凈利潤數(shù)的90%后，丙方各自可解禁股份比例為2019年凈利潤實(shí)現(xiàn)數(shù)÷2019年承諾凈利潤數(shù)×20%，且可解禁比例不超過20%；

2）股權(quán)出讓方購買的最后一筆楚江新材之股票過戶至其名下之日起滿24個(gè)月且完成2019-2020年累計(jì)承諾凈利潤數(shù)的90%后，丙方各自可解禁股份比例為2019-2020年累計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤數(shù)÷2019-2020年累計(jì)承諾凈利潤數(shù)×20%，且可解禁比例不超過40%；

3）股權(quán)出讓方購買的最后一筆楚江新材之股票過戶至其名下之日起滿36個(gè)月且完成2019-2021年累計(jì)承諾凈利潤數(shù)的90%后，丙方各自可解禁股份比例為2019-2021年累計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤數(shù)÷2019-2021年累計(jì)承諾凈利潤數(shù)×20%，且可解禁比例不超過60%；

4）股權(quán)出讓方購買的最后一筆楚江新材之股票過戶至其名下之日起滿48個(gè)月且完成2019-2022年累計(jì)承諾凈利潤數(shù)的100%后，丙方各自可解禁股份比例為2019-2022年累計(jì)實(shí)現(xiàn)凈利潤數(shù)÷2019-2022年累計(jì)承諾凈利潤數(shù)×20%，且可解禁比例不超過80%；

5）股權(quán)出讓方購買的最后一筆楚江新材之股票過戶至其名下之日起滿60個(gè)月后，鑫海高導(dǎo)截至2022年末的應(yīng)收賬款凈額全部收回或者丙方就未收回應(yīng)收賬款承擔(dān)補(bǔ)償義務(wù)且丙方就鑫海高導(dǎo)截至2022年末的固定資產(chǎn)、存貨及其他資產(chǎn)減值承擔(dān)補(bǔ)償義務(wù)后，則當(dāng)年累計(jì)可解禁股份比例為100%。

（2）對(duì)于不能鎖定的股份，丙方應(yīng)當(dāng)依照《工商行政管理機(jī)關(guān)股權(quán)出質(zhì)登記辦法》的相關(guān)規(guī)定，辦理股權(quán)出質(zhì)設(shè)立登記手續(xù)。將其所持楚江新材之股票質(zhì)押給楚江電材或楚江電材指定的第三方質(zhì)押權(quán)人。除此之外，丙方不得將其持有的楚江新材之股票辦理任何其他質(zhì)押手續(xù)。

（3）若上述股份鎖定安排與證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的最新監(jiān)管意見不相符，各方同意根據(jù)相關(guān)證券監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)管意見進(jìn)行相應(yīng)調(diào)整。

4、激勵(lì)機(jī)制（1）超額業(yè)績獎(jiǎng)勵(lì)若標(biāo)的公司超額完成本協(xié)議中作出的業(yè)績承諾，楚江新材將給予標(biāo)的公司核心管理層予以超額業(yè)績獎(jiǎng)勵(lì)。具體獎(jiǎng)勵(lì)辦法，參照上市公司對(duì)管理層激勵(lì)的有關(guān)辦法執(zhí)行。

（2）股權(quán)激勵(lì)楚江新材承諾將于本次交易完成后，根據(jù)股權(quán)激勵(lì)政策的監(jiān)管要求，結(jié)合股票市場(chǎng)的變化，按上市公司的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，將標(biāo)的公司仍然在職的高管及核心管理層納入股權(quán)激勵(lì)的范圍。

（3）現(xiàn)金分紅業(yè)績承諾期內(nèi)，標(biāo)的公司在提取盈余公積后（按照凈利潤的10%計(jì)提法定盈余公積，按凈利潤的5%-10%提取任意盈余公積，法定盈余公積累計(jì)金額達(dá)到注冊(cè)資本的50%時(shí)不再提?。?，應(yīng)按以下方式進(jìn)行利潤分配：按每年實(shí)現(xiàn)可供分配利潤不低于30%的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行現(xiàn)金分紅，標(biāo)的公司股東按持股比例享有利潤分配，具體分配方案由標(biāo)的公司股東會(huì)或股東大會(huì)決定。

業(yè)績承諾期滿后，標(biāo)的公司的利潤分配情況將根據(jù)考核業(yè)績目標(biāo)完成情況以及上市公司對(duì)子公司的利潤分配政策執(zhí)行。

（4）同比例增資本次交易完成后，若標(biāo)的公司進(jìn)行增資，協(xié)議各方一致同意將按照本次交易完成后各股東的出資比例進(jìn)行同比例增資。

5、公司治理（1）協(xié)議各方一致同意，本次交易完成后，標(biāo)的公司將重新選舉董事會(huì)。楚江新材決定三分之二以上的董事會(huì)董事人選，董事長為標(biāo)的公司法定代表人。標(biāo)的公司董事會(huì)應(yīng)依照《公司法》的相關(guān)規(guī)定，決定標(biāo)的公司高管人選的聘任。

董事會(huì)會(huì)議應(yīng)當(dāng)由三分之二以上的董事出席方為有效，董事會(huì)決議必須經(jīng)全體董事過半數(shù)以上通過。

（2）標(biāo)的公司設(shè)監(jiān)事會(huì)，由 3 名監(jiān)事組成。其中，楚江新材與丙方各提名1名監(jiān)事人選。標(biāo)的公司監(jiān)事會(huì)主席應(yīng)由楚江新材提名的人選擔(dān)任。

（3）本次交易完成后，鑫海高導(dǎo)的財(cái)務(wù)管理制度按照楚江新材相關(guān)制度執(zhí)行。鑫海高導(dǎo)的財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人按照《公司法》的相關(guān)規(guī)定，經(jīng)由標(biāo)的公司總經(jīng)理提名、董事會(huì)決定并聘任。

6、戰(zhàn)略合作為共同促進(jìn)銅導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)的整合與發(fā)展，協(xié)議各方經(jīng)協(xié)商后一致同意，于本次交易完成后，擬共同出資設(shè)立導(dǎo)體新材料公司（以下簡(jiǎn)稱“新公司”）。新公司的注冊(cè)資本擬為10,000.00萬元（具體以工商登記為準(zhǔn)）。丙方承諾擬共同持有新公司不低于20%的股權(quán)，具體持股比例由丙方自行協(xié)商決定。新公司的公司機(jī)構(gòu)的設(shè)立及人選的選任等事項(xiàng)，參照本協(xié)議公司治理?xiàng)l款規(guī)定執(zhí)行。

有關(guān)新公司的設(shè)立的具體事項(xiàng)，需待上市公司內(nèi)部決策程序?qū)徸h通過后方可實(shí)施。

7、任職期限、競(jìng)業(yè)禁止承諾（1）任職期限承諾湯優(yōu)鋼、張小芳、林家弘系標(biāo)的公司的核心管理層及關(guān)鍵人員，為保證標(biāo)的公司業(yè)績承諾的順利實(shí)現(xiàn)和長遠(yuǎn)發(fā)展，上述關(guān)鍵人員對(duì)各自在標(biāo)的公司任職期間出具如下承諾與保證。

自標(biāo)的公司股權(quán)交割完成之日起，標(biāo)的公司關(guān)鍵人員仍需在標(biāo)的公司至少任職72個(gè)月，如違約，則按如下規(guī)則在違約之日起10日內(nèi)向楚江新材支付賠償金：

1）自股權(quán)交割日起不滿12個(gè)月離職的，應(yīng)將其于本次交易中實(shí)際享有對(duì)價(jià)的100%作為賠償金支付給楚江新材。以本協(xié)議約定取得楚江新材的股份，由楚江新材以1元回購，股份不足的差額部分以現(xiàn)金方式賠償楚江新材，應(yīng)賠償現(xiàn)金的金額=交易中實(shí)際享有對(duì)價(jià)的100%-已支付（回購）股份數(shù)量*購股平均價(jià)格；

2）自股權(quán)交割日起已滿12個(gè)月不滿24個(gè)月離職的，應(yīng)將其于本次交易中實(shí)際享有對(duì)價(jià)的80%作為賠償金支付給楚江新材。以本協(xié)議約定取得的楚江新材之股份，由楚江新材以1元回購，股份不足的差額部分以現(xiàn)金方式賠償楚江新材，應(yīng)賠償現(xiàn)金的金額=交易中實(shí)際享有對(duì)價(jià)的80%-已支付（回購）股份數(shù)量*購股平均價(jià)格；

3）自股權(quán)交割日起已滿24個(gè)月不滿36個(gè)月離職的，應(yīng)將其于本次交易中所獲總體對(duì)價(jià)的60%作為賠償金支付給楚江新材。以本協(xié)議約定取得的楚江新材之股份，由楚江新材以1元回購，股份不足的差額部分以現(xiàn)金方式賠償楚江新材，應(yīng)賠償現(xiàn)金的金額=交易中實(shí)際享有對(duì)價(jià)的60%-已支付（回購）股份數(shù)量*購股平均價(jià)格；

4）自股權(quán)交割日起已滿36個(gè)月不滿60個(gè)月離職的，應(yīng)將其于本次交易中所獲總體對(duì)價(jià)的40%作為賠償金支付給楚江新材。以本協(xié)議約定取得的楚江新材之股份，由楚江新材以1元回購，股份不足的差額部分以現(xiàn)金方式賠償楚江新材，應(yīng)賠償現(xiàn)金的金額=交易中實(shí)際享有對(duì)價(jià)的40%-已支付（回購）股份數(shù)量*購股平均價(jià)格；

5）自股權(quán)交割日起已滿60個(gè)月不滿72個(gè)月離職的，應(yīng)將其于本次交易中所獲總體對(duì)價(jià)的20%作為賠償金支付給楚江新材。以本協(xié)議約定取得的楚江新材之股份，由楚江新材以1元回購，股份不足的差額部分以現(xiàn)金方式賠償楚江新材，應(yīng)賠償現(xiàn)金的金額=交易中實(shí)際享有對(duì)價(jià)的20%-已支付（回購）股份數(shù)量*購股平均價(jià)格。

（2）競(jìng)業(yè)禁止承諾本次交易所涉標(biāo)的公司核心管理層人員，于任職期及任職期滿起5年內(nèi)，除經(jīng)營標(biāo)的公司或與本次交易收購方及其控制方（包含楚江新材及其控制的其他企業(yè)）共同出資設(shè)立公司外，不得直接或間接通過直接或間接控制的其它經(jīng)營主體或以自然人名義直接從事與標(biāo)的公司相同或類似的業(yè)務(wù)。

六、涉及關(guān)聯(lián)交易的其他安排本次購買資產(chǎn)不涉及人員安置、土地租賃等情況，交易完成后不會(huì)產(chǎn)生關(guān)聯(lián)交易、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)等情況。本次購買資產(chǎn)未伴隨有股權(quán)轉(zhuǎn)讓或者高層人事變動(dòng)計(jì)劃等其他安排。

七、收購資產(chǎn)的目的和對(duì)公司的影響

1、充分利用標(biāo)的公司技術(shù)優(yōu)勢(shì)，快速提升公司市場(chǎng)占有率公司在先進(jìn)銅基材料加工產(chǎn)業(yè)的規(guī)模不斷的擴(kuò)張，主要產(chǎn)品涵蓋高精度銅合金板帶材、銅導(dǎo)體材料和精密銅合金線材等，其中銅板帶材是占公司收入的50%以上，市場(chǎng)份額位居國內(nèi)行業(yè)第一。銅導(dǎo)體材料是公司收入的主要構(gòu)成部分，鑫海高導(dǎo)有著30年歷史的導(dǎo)體材料的研發(fā)制造企業(yè)，一直致力于導(dǎo)體延伸工藝的技術(shù)研發(fā)和科技創(chuàng)新，高質(zhì)量、高科技含量的導(dǎo)體材料是重點(diǎn)發(fā)展方向，鑫海高導(dǎo)現(xiàn)有導(dǎo)體材料年生產(chǎn)能力約10萬噸。本次收購能夠快速提升公司在銅導(dǎo)體市場(chǎng)的份額，增強(qiáng)銅導(dǎo)體產(chǎn)業(yè)內(nèi)的行業(yè)地位。

2、協(xié)同效應(yīng)快速，提升公司盈利能力此次并購后，楚江新材與鑫海高導(dǎo)能夠?qū)崿F(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)、協(xié)同發(fā)展，完善公司先進(jìn)銅基材料產(chǎn)業(yè)布局，有助于公司深耕精細(xì)銅基材料主業(yè)，提升銅導(dǎo)體材料技術(shù)水平和市場(chǎng)地位，進(jìn)一步提升產(chǎn)品的附加值。高附加值產(chǎn)品比重的提升，能夠進(jìn)一步增強(qiáng)公司的盈利能力。

3、雙方優(yōu)勢(shì)結(jié)合，豐富公司核心競(jìng)爭(zhēng)力高質(zhì)量、高科技含量的導(dǎo)體材料是精細(xì)銅加工的重點(diǎn)發(fā)展方向之一，雙方有志于通過協(xié)同發(fā)展，將新能源和新能源汽車用導(dǎo)體材料發(fā)展成為國內(nèi)最具競(jìng)爭(zhēng)力的主導(dǎo)產(chǎn)品，提高公司的產(chǎn)品競(jìng)爭(zhēng)力。

八、當(dāng)年年初至披露日與該關(guān)聯(lián)人累計(jì)已發(fā)生的各類關(guān)聯(lián)交易的總金額自 2019年年初至披露日，公司未與該關(guān)聯(lián)人發(fā)生過關(guān)聯(lián)交易。

九、獨(dú)立董事事前認(rèn)可和獨(dú)立意見獨(dú)立董事事前認(rèn)可意見：本次購買鑫海高導(dǎo)股權(quán)構(gòu)成關(guān)聯(lián)交易，該關(guān)聯(lián)交易符合相關(guān)法律、法規(guī)及規(guī)范性文件的相關(guān)規(guī)定，符合公司實(shí)際的運(yùn)營發(fā)展需求及公司產(chǎn)業(yè)發(fā)展規(guī)劃。交易價(jià)格公允、合理，不存在損害公司及全體股東尤其是中小股東利益的情形。同意將本次交易的相關(guān)議案提交公司董事會(huì)審議。

獨(dú)立董事意見：本次交易價(jià)格以具有從事證券、期貨業(yè)務(wù)資格的中水致遠(yuǎn)資產(chǎn)評(píng)估有限公司出具的評(píng)估報(bào)告確定的評(píng)估結(jié)果為依據(jù)，交易價(jià)格合理、公允，符合公司和全體股東的利益。公司董事會(huì)在審議本次交易事項(xiàng)時(shí)，關(guān)聯(lián)董事回避表決，本次交易審議、表決程序符合《公司法》等法律法規(guī)及《公司章程》的有關(guān)規(guī)定，我們同意公司向關(guān)聯(lián)方購買資產(chǎn)事宜。

十、獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問核查意見經(jīng)核查，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問東海證券股份有限公司對(duì)楚江新材購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)發(fā)表意見如下：

1、楚江新材購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易符合《深圳證券交易所股票上市規(guī)則》、《深圳證券交易所主板上市公司規(guī)范運(yùn)作指引》等相關(guān)法律法規(guī)的要求，同時(shí)履行了必要的法律程序。本次交易經(jīng)公司第四屆董事會(huì)第四十一次會(huì)議審議通過，關(guān)聯(lián)董事回避了表決，獨(dú)立董事發(fā)表了認(rèn)可意見。

2、楚江新材購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易為公司戰(zhàn)略經(jīng)營的需要，交易價(jià)格根據(jù)評(píng)估值結(jié)果，并經(jīng)各方協(xié)商確認(rèn)，定價(jià)公允，沒有損害公司及公司其它非關(guān)聯(lián)股東，特別是中小股東的利益。同時(shí)，本次購買資產(chǎn)約定了業(yè)績承諾及補(bǔ)償?shù)葪l款，保障公司及中小股東的利益。

綜上，獨(dú)立財(cái)務(wù)顧問對(duì)楚江新材本次購買資產(chǎn)暨關(guān)聯(lián)交易事項(xiàng)無異議。

十一、備查文件1、公司第四屆董事會(huì)第四十一次會(huì)議決議；2、公司第四屆監(jiān)事會(huì)第三十八次會(huì)議決議；3、獨(dú)立董事對(duì)關(guān)聯(lián)交易的事前認(rèn)可意見；4、獨(dú)立董事關(guān)于本次關(guān)聯(lián)交易的獨(dú)立意見；5、東海證券股份有限公司出具的核查意見。

特此公告。

安徽楚江科技新材料股份有限公司董事會(huì)

二〇一九年四月二十四日