隨著國(guó)家有關(guān)PPP的政策連續(xù)密集出臺(tái)，PPP模式持續(xù)獲得市場(chǎng)的廣泛關(guān)注，未來(lái)國(guó)內(nèi)的PPP項(xiàng)目總量或超萬(wàn)億元級(jí)別。當(dāng)前，各地PPP項(xiàng)目不斷推出和落地，如何解決政府部門(mén)對(duì)PPP項(xiàng)目的監(jiān)管問(wèn)題顯得愈發(fā)刻不容緩。

PPP模式的推出可加快轉(zhuǎn)變政府職能，政府作為監(jiān)督者，需減少對(duì)微觀事務(wù)的直接參與，加強(qiáng)市場(chǎng)監(jiān)管、績(jī)效考核等職責(zé)。因此，在PPP模式的推廣過(guò)程中，政府應(yīng)逐步建立起對(duì)PPP項(xiàng)目的監(jiān)督機(jī)制，建立事前設(shè)定績(jī)效目標(biāo)、事中進(jìn)行績(jī)效跟蹤、事后進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)的全生命周期績(jī)效管理機(jī)制，優(yōu)先保障公共安全和公共利益。

簡(jiǎn)單來(lái)看，PPP項(xiàng)目全周期監(jiān)管主要包括如下內(nèi)容。

項(xiàng)目公司設(shè)立。在PPP項(xiàng)目中通常要求中選的社會(huì)資本為PPP項(xiàng)目設(shè)立專門(mén)的項(xiàng)目公司，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)監(jiān)督中選的社會(huì)資本在《PPP項(xiàng)目合同》約定的期限內(nèi)在項(xiàng)目所在地注冊(cè)成立項(xiàng)目公司，同時(shí)還應(yīng)確保項(xiàng)目公司的組織形式、股東出資比例、經(jīng)營(yíng)范圍和期限等均符合《PPP項(xiàng)目合同》約定。

此外，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)監(jiān)督項(xiàng)目公司各股東按照約定的進(jìn)度要求足額完成對(duì)項(xiàng)目公司的出資，并有權(quán)要求項(xiàng)目公司提交證明出資已完成的相關(guān)文件。

項(xiàng)目融資。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)監(jiān)督項(xiàng)目公司按照《PPP項(xiàng)目合同》約定的進(jìn)度簽署融資合同，并完成融資交割，有權(quán)要求項(xiàng)目公司提交其與金融機(jī)構(gòu)簽署的所有融資文件和放款憑證，防止企業(yè)債務(wù)向政府轉(zhuǎn)移。

保函。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)在《PPP項(xiàng)目合同》中明確提出對(duì)社會(huì)資本履約保證的強(qiáng)制擔(dān)保要求，建立建設(shè)履約保函、運(yùn)營(yíng)維護(hù)保函和移交維修保函組成的全周期履約保函體系，并監(jiān)督項(xiàng)目公司按照《PPP項(xiàng)目合同》的約定提交各項(xiàng)保函，有權(quán)按照《PPP項(xiàng)目合同》的約定針對(duì)項(xiàng)目公司的違約行為兌取有關(guān)保函的相應(yīng)金額。

工程建設(shè)。工程建設(shè)過(guò)程中，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)工程進(jìn)度和質(zhì)量的全程監(jiān)督，根據(jù)適用法律對(duì)項(xiàng)目公司選擇勘察機(jī)構(gòu)、設(shè)計(jì)單位、施工總承包商、分包商、設(shè)備供應(yīng)商和監(jiān)理公司等單位的合法性、合規(guī)性和履行《PPP項(xiàng)目合同》相關(guān)約定的情況進(jìn)行審查，并要求項(xiàng)目公司將選擇上述相關(guān)單位的招標(biāo)文件、最終選定單位的基本情況、相關(guān)資質(zhì)和與其簽署的相關(guān)合同等復(fù)印件提交備案。

項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)在項(xiàng)目公司完成勘察、初步設(shè)計(jì)和施工圖設(shè)計(jì)過(guò)程中加強(qiáng)雙方的溝通，并應(yīng)要求項(xiàng)目公司將通過(guò)相關(guān)職能部門(mén)批復(fù)的最終成果文件和相關(guān)批復(fù)等提交備案，在工程建設(shè)過(guò)程中要求項(xiàng)目公司定期提交工程進(jìn)度報(bào)告和監(jiān)理報(bào)告，確保工程進(jìn)度要求滿足《PPP項(xiàng)目合同》中的相關(guān)約定，同時(shí)確保施工和設(shè)備采購(gòu)的標(biāo)準(zhǔn)不低于《PPP項(xiàng)目合同》中的相關(guān)約定。

項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)（或委派專業(yè)機(jī)構(gòu)）應(yīng)定期或非定期地在不影響建設(shè)進(jìn)度的情況下對(duì)項(xiàng)目工程的施工現(xiàn)場(chǎng)進(jìn)行檢查，強(qiáng)化質(zhì)量、安全監(jiān)督。

項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)（或委派專業(yè)機(jī)構(gòu)）應(yīng)派代表參加項(xiàng)目工程的相關(guān)驗(yàn)收工作，審核驗(yàn)收記錄（報(bào)告）、竣工驗(yàn)收文件和竣工圖紙等文件。

項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)情況。項(xiàng)目投入運(yùn)營(yíng)后，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)項(xiàng)目公司的運(yùn)營(yíng)進(jìn)行全程監(jiān)督，加強(qiáng)對(duì)公共服務(wù)質(zhì)量和價(jià)格的監(jiān)管，根據(jù)《PPP項(xiàng)目合同》約定，監(jiān)督項(xiàng)目公司履行合同義務(wù)，定期監(jiān)測(cè)項(xiàng)目產(chǎn)出績(jī)效指標(biāo)，并要求項(xiàng)目公司披露項(xiàng)目產(chǎn)出的數(shù)量和質(zhì)量、項(xiàng)目經(jīng)營(yíng)狀況等信息，確保項(xiàng)目產(chǎn)出符合行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)或服務(wù)技術(shù)規(guī)范和《PPP項(xiàng)目合同》的約定標(biāo)準(zhǔn)。

項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)建立對(duì)項(xiàng)目公司運(yùn)營(yíng)成本的定期審查制度，加強(qiáng)成本監(jiān)審，并應(yīng)要求項(xiàng)目公司按期提交按適用法律和普遍認(rèn)可的中國(guó)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則、制度和慣例編制的經(jīng)審計(jì)的年度財(cái)務(wù)報(bào)表。

在運(yùn)營(yíng)過(guò)程中，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)還可以積極推進(jìn)第三方評(píng)價(jià)，對(duì)公共產(chǎn)品和服務(wù)的數(shù)量、質(zhì)量以及資金使用效率等方面進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)，并將評(píng)價(jià)結(jié)果向社會(huì)公示，作為價(jià)費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、財(cái)政補(bǔ)貼以及合作期限等調(diào)整的參考依據(jù)。

在項(xiàng)目公司根據(jù)《PPP項(xiàng)目合同》的約定提出價(jià)格調(diào)整申請(qǐng)后，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)組織相關(guān)部門(mén)或委托第三方機(jī)構(gòu)將績(jī)效評(píng)價(jià)結(jié)果作為重要依據(jù)對(duì)項(xiàng)目公司的申請(qǐng)進(jìn)行核定和報(bào)批。

項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)還應(yīng)監(jiān)督項(xiàng)目公司完善和落實(shí)各類應(yīng)急預(yù)案，在發(fā)生危及或可能危及公共利益、公共安全等緊急情況時(shí)，政府可采取應(yīng)急管制措施。

項(xiàng)目公司的行為監(jiān)管?！禤PP項(xiàng)目合同》中除應(yīng)規(guī)定項(xiàng)目公司的績(jī)效監(jiān)測(cè)和質(zhì)量控制等義務(wù)外，還應(yīng)保證政府方合理的監(jiān)督權(quán)和介入權(quán)，以加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目公司的行為管理。

項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)監(jiān)督項(xiàng)目公司在履行《PPP項(xiàng)目合同》期限內(nèi)的重要行為，要求項(xiàng)目公司在計(jì)劃開(kāi)展股權(quán)變更、抵押或質(zhì)押等行為前向其提交報(bào)告，待項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)作出明確回復(fù)后方可展開(kāi)相關(guān)行為。

若項(xiàng)目公司擅自做出法律、法規(guī)禁止的行為或違反《PPP項(xiàng)目合同》約定的有關(guān)行為，比如擅自轉(zhuǎn)讓、出租特許經(jīng)營(yíng)權(quán)和擅自停業(yè)、歇業(yè)，有嚴(yán)重影響到社會(huì)公共利益和安全等行為，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)應(yīng)對(duì)其實(shí)施臨時(shí)接管，同時(shí)確保臨時(shí)接管期間項(xiàng)目的正常運(yùn)轉(zhuǎn)和公共服務(wù)的正常提供。

中期評(píng)估。項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)（可委托第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)和專家）應(yīng)每3~5年對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行中期評(píng)估，重點(diǎn)分析項(xiàng)目運(yùn)行狀況和項(xiàng)目合同的合規(guī)性、適應(yīng)性和合理性，及時(shí)評(píng)估已發(fā)現(xiàn)問(wèn)題的風(fēng)險(xiǎn)，制訂應(yīng)對(duì)措施。

移交后的績(jī)效評(píng)價(jià)。項(xiàng)目移交完成后，項(xiàng)目實(shí)施機(jī)構(gòu)（可聘請(qǐng)第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)）應(yīng)牽頭并組織其他相關(guān)部門(mén)對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)出、成本效益、公眾滿意度、監(jiān)管成效、可持續(xù)性、政府和社會(huì)資本合作模式應(yīng)用等進(jìn)行績(jī)效評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)結(jié)果作為完善PPP模式制度體系的參考依據(jù)。