盛和資源控股股份有限公司（盛和資源,600392）昨晚公告稱，旗下子公司擬以2.37億元的價(jià)格，購(gòu)買稀土加工企業(yè)Integral Materials Investment Limited（和有信新材料投資有限公司，下稱“和有信公司”）40%股權(quán)。
　　此前的2013年10月28日，盛和資源的控股子公司（持有99.99%股權(quán)）樂(lè)山盛和稀土股份有限公司（下稱“樂(lè)山盛和”）與 Peaceful Art International Limited（下稱“PAI”）簽訂一份《股權(quán)收購(gòu)框架協(xié)議》（下稱“框架協(xié)議”）。該框架協(xié)議約定，樂(lè)山盛和擬有條件出資購(gòu)買PAI依法持有的和有信公司最高不超過(guò)40%股份權(quán)益。
　　資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告顯示，和有信公司的業(yè)務(wù)為稀有金屬及稀土加工及投資控股，注冊(cè)地位于香港，但加工和物流等主要在越南的全資子公司越南和有信新材料投資有限責(zé)任公司（以下簡(jiǎn)稱“越南和有信公司”）進(jìn)行，和有信公司于注冊(cè)地香港并無(wú)任何實(shí)體業(yè)務(wù)。越南和有信公司的主營(yíng)業(yè)務(wù)是為母公司提供原料加工和稀土冶煉服務(wù)，年產(chǎn)能5200噸，位居海外稀土金屬生產(chǎn)企業(yè)前列。
　　公告顯示，截至2013年12月31日，和有信賬面資產(chǎn)總額1.4億元人民幣、負(fù)債總額5664.37萬(wàn)元人民幣、凈資產(chǎn)8364.64萬(wàn)元人民幣，股東全部權(quán)益價(jià)值評(píng)估值為人民幣5.92億元人民幣，與賬面凈資產(chǎn)值比較，增值5.08億元人民幣，增值率為607.74%。 盛和資源稱，公司管理層在境內(nèi)外相關(guān)律師的共同協(xié)助下，與PAI進(jìn)行了多輪談判，已形成交易各方認(rèn)可的《股份買賣協(xié)議》。本次交易對(duì)價(jià)為2.37億元。
　　根據(jù)協(xié)議，PAI同意對(duì)2014年度至2017年度合計(jì)4個(gè)年度的利潤(rùn)進(jìn)行承諾，累計(jì)可實(shí)現(xiàn)2.84億元的凈利潤(rùn)，若按樂(lè)山盛和2014年初參股40%計(jì)算，四年可實(shí)現(xiàn)1.13億元人民幣的投資收益。如果前述承諾無(wú)法兌現(xiàn)，PAI同意按照事先確定的公式給予盛和稀土以現(xiàn)金補(bǔ)償。
　　盛和資源表示，最近幾年，中國(guó)在對(duì)稀土行業(yè)進(jìn)行整合的同時(shí)，稀土全球多元化供應(yīng)格局也正在加快形成，通過(guò)參股和有信公司，上市公司可以進(jìn)入海外稀土市場(chǎng)，利用國(guó)外稀土資源，為未來(lái)海外稀土業(yè)務(wù)的拓展打下良好的基礎(chǔ)，從而分享海外稀土市場(chǎng)變化所帶來(lái)的高額收益。本次收購(gòu)?fù)瓿珊?，有助于公司完善稀土產(chǎn)業(yè)鏈，尤其是利用和有信在海外從事稀土金屬生產(chǎn)的渠道，為公司向海外市場(chǎng)發(fā)展提供契機(jī)。
　　盛和資源的第一大股東為中國(guó)地質(zhì)科學(xué)院礦產(chǎn)綜合利用研究所（以下簡(jiǎn)稱“地礦綜合研究所”，持股20.14%），而地礦綜合研究所為財(cái)政部全資子公告。地礦綜合研究所也是國(guó)土部直屬的科研單位，主要從事礦產(chǎn)綜合利用新技術(shù)、新方法、新工藝研究與開(kāi)發(fā)，提供選礦、冶金、地質(zhì)勘測(cè)等各類研究服務(wù)，業(yè)務(wù)管理部門為中國(guó)地質(zhì)調(diào)查局。截至2013年9月，盛和資源的營(yíng)業(yè)收入為9.39億元，歸屬上市公司凈利潤(rùn)為9332.2萬(wàn)元，較上年同期增加17.86%。
　　盛和資源停牌前收于21.66元/股。