通過購買控股股東湖南黃金集團(tuán)持有的黃金洞礦業(yè)100%股權(quán)，辰州礦業(yè)將逐步實現(xiàn)黃金集團(tuán)的優(yōu)質(zhì)資源整體上市。
　　根據(jù)今日披露的重組預(yù)案，辰州礦業(yè)擬向控股股東湖南黃金集團(tuán)發(fā)行股份及支付現(xiàn)金購買其持有的黃金洞礦業(yè)100%股權(quán)。截至評估基準(zhǔn)日2013年9月30日，黃金洞礦業(yè)賬面凈資產(chǎn)3.16億元，預(yù)估值約為15.5億元，增值率約為391%。由此，辰州礦業(yè)擬支付現(xiàn)金23250萬元，未超過黃金洞礦業(yè)100%股權(quán)評估價值的15%；同時向黃金集團(tuán)發(fā)行股份13986.2萬股，發(fā)行價9.42元/股。
　　為提升本次重組的整合績效，辰州礦業(yè)此次還擬向湘江投資、高新創(chuàng)投、 輕鹽創(chuàng)投3名特定投資者非公開發(fā)行股份募集配套資金33144萬元，發(fā)行規(guī)模為3518.47萬股，投向大萬礦業(yè)萬古金1400t/d采選改擴建工程和黃金洞本部采選1600t/d提質(zhì)擴能工程兩個項目。
　　截至2013年9月30日，黃金洞礦業(yè)本部整合后采權(quán)范圍內(nèi)的資源儲量為：礦石量714.7萬噸，金屬量27.833噸；大萬礦業(yè)下屬整合后的萬古金采礦權(quán)范圍內(nèi)的資源儲量為：礦石480.73萬噸，金屬量30.593噸。隨著未來探礦工作的繼續(xù)開展，黃金洞業(yè)資源儲量可能進(jìn)一步增加。根據(jù)評估機構(gòu)相關(guān)的預(yù)估結(jié)果，黃金洞礦業(yè)2014年-2016年扣除非經(jīng)常性損益后的凈利潤分別為6000萬元、6000 萬元、7300萬元，累計之和為19300萬元。
　　預(yù)案顯示，由于融資渠道有限，目前黃金洞礦業(yè)本部的采選能力為30萬噸/年，大萬礦業(yè)的采選能力為13.5萬噸/年。而募投項目黃金洞本部采選1600t/d提質(zhì)擴能工程建設(shè)期為2年，完全達(dá)產(chǎn)后年處理礦石量為48萬噸/年；大萬礦業(yè)萬古金礦1400t/d采選改擴建工程預(yù)計建設(shè)期為3年，完全達(dá)產(chǎn)后年礦石處理量為42萬噸/年。根據(jù)辰州礦業(yè)初步預(yù)計，在金價為260元/克的假設(shè)條件下，黃金洞礦業(yè)本部在完全達(dá)產(chǎn)后，可每年增加銷售收入12512萬元；大萬礦業(yè)完全達(dá)產(chǎn)后，可每年增加銷售收入30509萬元。