山東黃金重大資產(chǎn)重組的神秘“面紗”終于撩開：公司擬以33.72元/股的價(jià)格發(fā)行約2.96億股股份，購買山東黃金集團(tuán)及其他公司的99.84億元資產(chǎn)，由此增加401噸黃金儲量。同時(shí)，還擬非公開發(fā)行募集配套資金不超過30億元。重組完成后，山東黃金資產(chǎn)規(guī)模將成倍增長，其黃金儲量將翻番至800噸。
　　至此，山東黃金集團(tuán)所擁有的黃金資產(chǎn)中，除個(gè)別金礦外，已全部裝入上市公司(未裝入的將由山東黃金托管)，山東黃金的儲量將遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過同行業(yè)其他上市公司，成為“國內(nèi)黃金第一股”。
　　根據(jù)各交易對方所持標(biāo)的資產(chǎn)的預(yù)估值和發(fā)行價(jià)格測算，本次購買資產(chǎn)所發(fā)行股份數(shù)量約為29607.14萬股。其中，向山東黃金集團(tuán)發(fā)行約14939.89萬股，購買其持有的山東天承礦業(yè)有限公司100%股權(quán)、東風(fēng)探礦權(quán)、東風(fēng)采礦權(quán)及相關(guān)資產(chǎn)負(fù)債、寺莊探礦權(quán)和新城探礦權(quán)；向山東黃金有色礦業(yè)集團(tuán)有限公司發(fā)行約7051.90萬股，購買其持有的山東黃金歸來莊礦業(yè)有限公司70.65%股權(quán)、嵩縣山金礦業(yè)有限公司70%股權(quán)、海南山金礦業(yè)有限公司63%股權(quán)、山東黃金集團(tuán)蓬萊礦業(yè)有限公司51%股權(quán)；向山東盛大礦業(yè)有限公司發(fā)行約6014.43萬股，購買其持有的萊州鑫源礦業(yè)投資開發(fā)有限公司100%股權(quán)和馬塘采礦權(quán)及相關(guān)資產(chǎn)負(fù)債、馬塘二采礦權(quán)及相關(guān)資產(chǎn)負(fù)債；向自然人王志強(qiáng)發(fā)行約947.49萬股，購買其持有的蓬萊礦業(yè)29%股權(quán)；向煙臺市金茂礦業(yè)有限公司發(fā)行約653.44萬股，購買其持有的蓬萊礦業(yè)20%股權(quán)。同時(shí)，預(yù)計(jì)發(fā)行約8896.80萬股配套融資不超過30億元。交易完成后，山東黃金的總股本將達(dá)到約18.08億股。
　　近年來，國內(nèi)黃金行業(yè)集中趨勢越來越明顯。2012年，山東黃金集團(tuán)黃金產(chǎn)量躍居全國同行業(yè)第一，成為世界第一產(chǎn)金國的第一礦產(chǎn)金企業(yè)，在福布斯排行榜上位列世界黃金企業(yè)第13位。作為該集團(tuán)下屬唯一的上市公司，山東黃金近三年來主營業(yè)務(wù)發(fā)展態(tài)勢良好，各項(xiàng)經(jīng)營數(shù)據(jù)穩(wěn)步增長。
　　本次交易完成后，上市公司總資產(chǎn)與凈資產(chǎn)規(guī)模將大幅度增加，盈利能力亦將顯著增強(qiáng)。而山東黃金集團(tuán)及其控制的其他企業(yè)中，僅青海山金礦業(yè)有限公司、嵩縣天運(yùn)礦業(yè)有限責(zé)任公司及山東黃金金創(chuàng)集團(tuán)有限公司在境內(nèi)尚存在少量黃金業(yè)務(wù)資產(chǎn)。目前，山東黃金集團(tuán)所實(shí)際控制的青海山金礦業(yè)有限公司52%股權(quán)、嵩縣天運(yùn)礦業(yè)有限責(zé)任公司70%股權(quán)已委托山東黃金進(jìn)行管理，其金創(chuàng)集團(tuán)有關(guān)資產(chǎn)也由山東黃金托管。山東黃金集團(tuán)同時(shí)承諾，將在承諾函出具后的3年內(nèi)，通過對外出售的方式處置上述與黃金業(yè)務(wù)相關(guān)的資產(chǎn)，山東黃金在同等條件下對上述資產(chǎn)具有優(yōu)先購買權(quán)。
　　值得一提的是，2013年4月以來，受全球經(jīng)濟(jì)形勢及美國貨幣政策等因素的影響，國際黃金價(jià)格出現(xiàn)大幅下跌，由2013年4月上旬的1550美元/盎司附近跌至6月下旬的1300美元/盎司以下，未來仍不能排除黃金價(jià)格進(jìn)一步波動的風(fēng)險(xiǎn)。因此，本次預(yù)估取2010年1月至2013年3月三年一期的平均銷售價(jià)格，參考上海黃金交易所的價(jià)格資料，具體為：上海黃金交易所2010年1月至2013年3月底公布的2號金(99.95%)價(jià)格的平均值313.01元/克。